Zo vraag je je belasting terug na een working holiday in Australië

Ga jij binnenkort voor een working holiday naar Australië, ben je er al aan het werk of zit je ondertussen misschien zelfs alweer in Nederland?

Je hebt vast al eens gehoord van de zogenaamde ‘tax back’, oftewel het terugvragen van (een gedeelte van) de belasting die je hebt afgedragen aan de Australische overheid. En je zou wel gek zijn als je het niet doet, want wist je dat de gemiddelde teruggave 2.600 Australische dollar is?

En dan is er ook nog het deels terugvorderen van de pensioenpremie die je werkgever geeft betaald tijdens je werkzame periode, oftewel de ‘superannuation’. Ook hiervan is de gemiddeld teruggevorderde bedrag met 1.908 Australische dollar niet mals.

Hoe gaat het claimen van je tax back en superannuation nou precies in z’n werk? Zijn er bepaalde voorwaarden?

Alleen al uit de vragen die mijn mailbox binnenstromen, blijkt dat het doen van de Australische belastingaangifte en het terugvragen van de superannuation niet altijd even eenvoudige klussen zijn.

Zeker wanneer je voor de eerste keer Down Under bent geweest is het volstrekt logisch dat je met vragen zit.

En om die vragen en kopzorgen bij je weg te nemen heb ik deze gids voor je geschreven.

In deze handleiding leg ik je op een makkelijke manier exact uit wat je moet doen en waar je op moet letten. En niet minder belangrijk: hoe je al het geld waar je recht op hebt netjes op je rekening gestort krijgt.

Ben je verplicht om belastingaangifte te doen na je werkvakantie?

De regel is dat wanneer je minder dan AUD 45.000 hebt verdiend in het boekjaar tijdens je werkvakantie, je wettelijk gezien geen verplichting hebt om belastingaangifte te doen.

Niettemin heeft de meerderheid van de working holiday makers recht op een belastingteruggave, tax back dus, en is aangifte doen zodoende echt wel aan te raden.

Wat zijn tax back en superannuation precies?

Ik heb het hierboven al even gezegd: tax back is het terugvragen van een gedeelte van de belasting die je gedurende je working holiday hebt betaald. Voor de meeste backpackers zal de betaalde inkomstenbelasting 15% bedragen.

Superannuation is de door je werkgever afgedragen pensioenpremie van 11%. Je hebt recht op het terugkrijgen van een deel daarvan. De aanvraag hiervan heet Departing Australia Superannuation Payment (DASP). Superannuation wordt vaak ook ‘super’ of ‘super funds’ genoemd trouwens. De DASP staat los van je belastingaangifte.

Wat zijn de voorwaarden voor het terugvragen van je tax back en superannuation?

Hieronder vertel ik je precies wat de voorwaarden zijn voor het terugvragen van je superannuation (DASP) en de tax back.

Tax back

De door jou betaalde loonbelasting kun je eventueel al terugvorderen als je nog in Australië bent, dit is de tax back. De eerst verdiende AUD 45.000 wordt sinds de jaargang 2020-2021 voor backpackers belast met 15%. Deze 15% wordt automatisch van je inkomen ingehouden.

In het geval waarin je zelf de aangifte doet, vul dan altijd in dat je een ‘foreign resident for tax purposes’ bent. Althans, als je aan een van de volgende voorwaarden voldoet:

• Je bent 6 maanden of meer aansluitend in Australië en voor het grootste deel van de tijd heb je gereisd en een baan gehad op verschillende locaties.
• Je bent voor vakantie naar Australië gekomen of bezoekt het land voor minder dan 6 maanden.

Je begrijpt het al: je zal bijna altijd je afgedragen belastingen kunnen terugvragen. En da’s de moeite, want het gemiddelde bedrag wat backpackers terugvorderen aan loonbelasting is volgens Taxback.com AUD 2.600 per jaar.

Het kan ook nog zo zijn dat je als ‘temporary resident’ wordt gezien. Dit is zo als:

• Je Australië verlaat maar geen permanent leven in een ander land opbouwt.
• Jij een buitenlandse student bent die in Australië studeert en bent ingeschreven voor een opleiding van tenminste 6 maanden.
• Je geëmigreerd bent naar Australië met als doel om daar permanent te gaan wonen.
• Jij Australië voor meer dan 6 maanden bezoekt, merendeels hebt gewerkt en voor het grootste gedeelte van de tijd op dezelfde plek hebt gewoond.

Als temporary resident heb je een belastingvrije voet van AUD 18.200 en betaal je 16% over het gedeelte tussen AUD 18.201 en AUD 45.000. Een verschil dus met wanneer je een foreign resident for tax purposes bent. In de meeste gevallen zal je met een werkvisum (subclass 417 en 462) echter onder de laatstgenoemde categorie vallen.

Ook in het geval van temporary resident kun jij jouw betaalde belastingen terugvorderen via de eerdergenoemde tax back.

Twijfel je over in welke categorie je valt? Dan kun je op deze website een check doen of jij inderdaad een foreign resident for tax purposes of misschien een temporary resident bent.

Let verder op de volgende zaken:

• Je dient jouw tax file number (TFN), oftewel je belastingnummer, binnen 30 dagen te overleggen aan je werkgever om te voorkomen dat je liefst 45% belasting gaat betalen. Dit percentage houdt je werkgever dan automatisch in. Een TFN kan je hier online aanvragen.
• Zorg dat je jouw ‘PayG’, salarisstrookjes en jaaropgave(n) goed bewaart. Een ‘PayG’ is een officieel belastingdocument wat je van je werkgever krijgt. Hierop staan je jaarinkomsten en de belastingen die je hebt betaald. Doorgaans voldoet trouwens je laatste loonstrookje. PayG staat trouwens voor ‘Pay as you Go’.

Een voorbeeld

Om alles een beetje te verduidelijken heb ik een simpel voorbeeld voor je:

Eline woont en werkt in Australië met een Working Holiday Visa (subclass 462). Ze verdient AUD 2.900 per maand (en dus AUD 34.800 per jaar).

Ze heeft geen tax file number (TFN) aangevraagd. Daarom moet haar werkgever 45% van haar maandelijkse inkomen inhouden. Dit komt neer op AUD 1.305. Als Eline wél een TFN zou hebben gehad, was haar maandelijkse afdracht slechts AUD 435 (15%) geweest. Aanzienlijk lager dus.

Oftewel: zorg altijd dat je een TFN aanvraagt en deze binnen 30 dagen doorgeeft aan je werkgever.

Superannuation (DASP)

Indien je gaat werken in Australië en meer dan 450 Australische dollar (AUD) per maand verdient, bouw je een pensioen op. Dit pensioen, gelijk aan 11% van je salaris, staat ook wel bekend als superannuation en wordt automatisch door jouw werkgever afgedragen aan de overheid. Deze 11% wordt niet van je loon afgehaald, maar is een percentage dat je werkgever bovenop je salaris betaalt.

Je kunt een gedeelte van deze pensioenpremie terugvragen als je visum verlopen is, en je Australië permanent hebt verlaten en weer terug in Nederland bent. Dit kunnen best grote bedragen zijn, want volgens Taxback.com ligt het gemiddelde bedrag dat iemand terugkrijgt op AUD 1.908 per jaar.

Wanneer is het belastingjaar in Australië?

Het belastingjaar in Australië loopt van 1 juli tot en met 30 juni. Vanaf 1 juli kun jij starten met het terugvragen van je belastingen van de afgelopen belastingjaargang, doe dit wel voor 31 oktober van datzelfde jaar.

Op 1 juli start de Australische belastingdienst met het verwerken van alle aangiften die in het zojuist geëindigde boekjaar zijn ingediend.

Moet je belasting afdragen voor Medicare, het Australische zorgsysteem?

Residenten betalen 2% belasting om toegang te krijgen tot het Australische zorgsysteem voor weinig of geen kosten. Als niet-resident, waar je met je Working Holiday Visa normaal gesproken onder valt, betaal je helemaal niets.

Hoe zit het met de ’tax free treshold’, het belastingvrije deel?

Als je een ‘Australian resident for tax purposes’ (zie eerder) bent is de eerste AUD 18.200 die je verdient als gezegd vrijgesteld van belastingen.

Je voelt ‘m al aankomen: (nagenoeg) alle mensen die in Australië werken met een Working Holiday Visa, behoren helaas niet tot deze categorie. Inmiddels, in 2024, is het zo dat je 15% over je eerste AUD 45.000 zult moeten afdragen.

Hoe kun jij je belasting en superannuation terugvragen?

Nu je weet of je voldoet aan de voorwaarden voor het terugvragen van je afgedragen belastingen en je superannuation, kun je verder gaan met de volgende stap: het daadwerkelijk terugvorderen. Dit kan je op de volgende manieren regelen:

• Zelf. Om je je tax back te regelen kun je terecht op deze pagina van de Australian Tax Office (ATO). Om het deel van je superannuation terug te vragen, ga je naar deze pagina van de ATO.
• Via een tussenpartij. Geen zin in het invullen van saai papierwerk en wil je zeker zijn geen geld mis te lopen? Laat dan zowel je tax back als je superannuation regelen door Taxback.com, zij nemen voor een kleine commissie al je zorgen uit handen. Taxback.com verzorgt deze service al sinds 2001 en zijn de meest betrouwbare partij om mee samen te werken. Klik op de knop hieronder en meld je jezelf aan voor een gratis schatting van je teruggaaf:

Check (gratis) hoeveel geld je terugkrijgt via Taxback.com

Wat als jij je afgedragen belasting eerder wilt terugvragen?

Zoals ik hierboven al even zei, loopt het belastingjaar van 1 juli tot en met 30 juni. Verlaat je Australië binnen deze periode, dan kun je ervoor kiezen om je afgedragen belasting vervroegd terug te vragen. Dit heet ook wel de ‘tax return early’.

Hoe doe je dit?

Je gebruikt gewoon het formulier van het jaar ervoor. Als jij bijvoorbeeld in november 2022 Australië hebt verlaten (belastingjaar 2022-2023), dan streep je op het formulier van 2021-2022 de jaartallen door en verander je deze in ‘2022-2023’. Je vult alles in en stuurt het document vervolgens op naar het volgende adres (online is niet mogelijk):

Australian Taxation Office
GPO Box 9845
[Insert the name and postcode of your capital city]

De verwerking van je aanvraag duurt gemiddeld 50 werkdagen. Indien je in financiële problemen zit, kun je in aanmerking komen voor versnelde terugbetaling.

Meer informatie over deze vervroegde terugvraag vind je hier.

Kan je je belasting en superannuation van eerdere jaren terugvragen?

Om meteen antwoord te geven op de vraag: ook voor eerdere jaren kun je een aanvraag voor tax back indienen. Taxback.com biedt je bijvoorbeeld de mogelijkheid om dit tot 4 jaar terug te doen. Direct via de Australische overheid kan je zelfs aanvragen indienen die nog verder teruggaan. Meer informatie hierover kun je hier vinden.

Ook je superannuation van eerdere jaren kan je terugvragen. De regel is dat wanneer je visum is verlopen en je Australië hebt verlaten, je recht hebt om je super terug te vragen.

Wanneer kan je de terugbetalingen op je rekening verwachten?

Het duurt meestal zo’n 10 tot 14 werkdagen voor jij je teruggevraagde belasting (tax back) op je rekening hebt staan, als je de aanvraag online hebt gedaan. Dit geldt zowel voor de aanvraag via ATO als Taxback.com.

Je kunt het ook op de oude manier doen, via papieren documenten. Echter, dit raad ik je niet aan, omdat het op deze manier een stuk langer duurt. Gemiddeld genomen namelijk 50 werkdagen.

Zoals ik hierboven vertelde moet je bij de tax return early-aanvraag op zo’n 50 werkdagen rekenen.

De terugbetaling van je superannuation duurt via zowel ATO als Taxback.com gemiddeld genomen 28 dagen.

Je kunt het geld zowel op je Australische als je Nederlandse rekening (of welke buitenlandse rekening dan ook) laten overmaken.

Als jij vragen hebt over het terugkrijgen van je belastingen of superannuation, stel ze gerust hieronder 🙂 .